Вступительное слово – Пульс новости ‘7.86’

Банк BNY, крупнейший кастодиальный банк в мире, проинформировал Bloomberg о том, что Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) согласовала возможность предоставления кастодиальных услуг для криптовалют управляющим компаниями, выпускающим биржевые продукты (ETP), не включая эти активы в баланс BNY.

Изменение в учёте криптовалют

В 2022 году Комиссия по ценным бумагам и биржам США (SEC) выпустила бухгалтерский бюллетень для сотрудников (SAB) 121, в котором говорилось, что котирующиеся компании должны включать криптовалюты, находящиеся под их опекой, в свой бухгалтерский баланс. Это беспрецедентное требование, учитывая, что активы не принадлежат кастодиану. Для банков это является запретительным из-за нормативных требований, относящихся к их балансам.

Причина отсутствия кастодиальных услуг для криптовалютных ETF

По этой причине ни один банк не предоставляет кастодиальных услуг для биткоин-ETF США на сумму 50 миллиардов долларов и более поздних эфириум-ETF. Учитывая, что BNY имеет под опекой активы на сумму почти 50 триллионов долларов, у него более надёжная система безопасности и более крупный бюджет на безопасность по сравнению с криптокомпаниями.

Одобрение кастодиальных услуг для ETP, но необходимость взаимодействия с SEC

Однако, несмотря на разрешение на кастодиальные услуги для ETP, BNY всё равно должен обращаться в Управление главного бухгалтера (OFA) SEC в каждом конкретном случае. Следовательно, это “не решает проблему, когда SAB 121 фактически ограничивает кастодиальные услуги банков в отношении цифровых активов”, – заявили в BNY, добавив, что “они будут аналогичным образом взаимодействовать с OCA в отношении дополнительных вариантов использования через процесс “фактов и обстоятельств” OCA по мере необходимости”.

Сложности в заключении контрактов

Представьте себе презентацию по продажам, в которой есть предостережение: “мы должны проконсультироваться с нашим регулятором”. Это усложняет получение подписи клиента на договоре.

Попытки преодоления SAB 121

Представители Палаты представителей предприняли ещё одну попытку утвердить SAB 121. И Палата представителей, и Сенат уже проголосовали против SAB 121, но президент Байден наложил вето.

Вчера Финансовый комитет Палаты представителей предпринял ещё одну попытку. В заявлении несколько представителей заявили: “SAB 121 нарушает правила опеки банка для цифровых активов, ослабляет защиту прав потребителей и подавляет финансовые инновации. Законодатели ищут информацию о обсуждениях между агентствами по поводу SAB 121, чтобы оценить, не подорвала ли SEC банковских регуляторов этим изолированным нормативным действием, которое может привести к введению ненужной неопределённости и нестабильности в нашу финансовую систему”.

Письма в различные агентства

Четыре члена Республиканского комитета направили письма в Федеральную резервную систему (ФРС), Федеральную корпорацию по страхованию вкладов (FDIC), Управление контролёра денежного обращения (OCC) и председателю Дженслеру в SEC с просьбой предоставить информацию о межведомственных переговорах по теме SAB 121. Законодатели считают, что банковские регуляторы потратили время на межведомственное заявление о кастодиальных услугах для криптовалют, но выпуск SAB 121 опередил их.

“Чрезвычайно важно обеспечить, чтобы ни одно агентство не подрывало другое агентство посредством автономных нормативных действий, которые могут создать неопределённость и нестабильность в нашей финансовой системе”, – написали они в письмах.

Реакция SEC

На вчерашнем слушании в Комитете со всеми пятью членами Комиссии по ценным бумагам и биржам значительное время было уделено подходу SEC к регулированию цифровых активов путём применения принудительных мер.